提到發(fā)票，企業(yè)應該都很熟悉，發(fā)票與企業(yè)的實際經營活動是息息相關的，但發(fā)票的開具和使用卻有著規(guī)范的管理要求和嚴格的法律約束。日前，內蒙古通遼市奈曼旗公安局刑事偵查大隊成功破獲一起公安部督辦的特大虛開增值稅專用發(fā)票案，涉案金額1.13億元。

接到線索迅速調查

2022年10月，奈曼旗公安局刑事偵查大隊接到國家稅務總局內蒙古稽查局和上級公安機關轉發(fā)線索，奈曼轄區(qū)有4家運輸公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。

為深入貫徹公安機關“信息化建設、數據化實戰(zhàn)”戰(zhàn)略，全面落實自治區(qū)關于平安中國建設要求，持續(xù)推進防范化解經濟金融風險“防風林”體系建設，在接到線索后，奈曼旗公安局黨委立即成立由公安局主要領導親自掛帥、分管刑偵工作副局長具體負責的專案組，嚴格落實“一案一專班”措施，抽調精干警力，組建工作專班，對該起案件迅速展開調查。

輾轉多地收集證據

根據“六部門打擊騙稅和虛開專項工作協(xié)作機制”，專案組民警先后前往山東、重慶、河南、江西、云南等8省市，行程2.6萬公里，夜以繼日地對對涉案公司的財務資料、銀行對賬單、銀行流水記錄、發(fā)票資料、納稅申報材料、車輛租賃協(xié)議等資料進行調查。

經歷刺骨的寒風，終于迎來春天的希望，歷時5個月，專案組民警通過對海量信息抽絲剝繭，初步掌握了該團伙的業(yè)務流、信息流、資金流等關鍵證據，初步查清了團伙的人員構成、運轉模式、組織架構等情況。

2023年3月26日，專案組分為5個抓捕小組，分別前往呼和浩特市、錫林郭勒盟等地，對前期布控人員實施抓捕。經過核實，對掛名未實際參與涉案公司經營的2名人員進行調查取證，對實際參與的3名犯罪嫌疑人按計劃開展審訊。

查清事實“碩鼠”落網

審訊之初，3名犯罪嫌疑人避重就輕、拒不認罪，試圖逃避打擊。但在大量確鑿證據以及警方的強大攻勢下，最終放棄抵抗，對其犯罪事實供認不諱，并如實向警方交代4名幕后主使。

專案組民警根據線索，又抓獲2名犯罪嫌疑人，其余2名已上網追逃。目前，涉案的5名犯罪嫌疑人已被依法采取刑事拘留，案件正在進一步偵辦中。

現已查明，4家涉案公司在無實際業(yè)務、無實際辦公場所的情況下，通過虛構交易，從中違法獲利。采取開具進項為原料油、粗白油等增值稅專用發(fā)票，在變換為貨物運輸品名后，向外虛開銷項增值稅專用發(fā)票1102份，價稅合計1.13億元，抵扣稅款數額921萬余元，給國家造成損失747萬余元。

“此案具有非常重要的警示意義，國家留抵退稅政策紅利出臺，為企業(yè)送上真金白銀，緩解資金回籠壓力并激發(fā)市場主體活力，但一些不法分子卻心存僥幸，通過虛開增值稅專用發(fā)票騙取國家留抵退稅，不僅直接危害國家稅收制度，造成國家稅款大量損失，還嚴重損害了國家發(fā)展的財政根基，等待他們的將是法律的嚴懲。”辦案民警如是說。

來源：平安通遼